Beaucoup d'organisations produisent des chiffres ; peu disposent d'un pilotage. L'intervention transforme les données comptables et opérationnelles existantes en un dispositif de reporting régulier, fiable et lisible, construit avec la direction et dimensionné pour être tenu dans la durée par les équipes en place.
Ce que couvre l'intervention
Diagnostic du reporting existant
Inventaire des états produits, des délais, des sources et des retraitements manuels ; identification des chiffres contradictoires et de leurs causes.
Choix des indicateurs
Sélection avec la direction d'un nombre volontairement réduit d'indicateurs de performance, financiers et opérationnels, chacun défini par écrit : source, formule, responsable, fréquence.
Construction des tableaux de bord
Maquettage et mise en place des états de pilotage (activité, marge, trésorerie, budget) dans les outils existants de l'organisation.
Suivi budgétaire
Cadrage du processus budgétaire, suivi des écarts réalisé/budget et notes de commentaires pour les instances de gouvernance.
Démarche
Un déroulé constant, du cadrage à la remise du livrable.
- 1 · Cadrage
- Lettre de mission, accord de confidentialité, accès aux données et calendrier. Le périmètre et les livrables sont écrits avant le démarrage.
- 2 · Diagnostic
- Revue des états existants, entretiens avec la direction et les équipes, identification des écarts entre l'information produite et l'information nécessaire.
- 3 · Construction
- Mise en place des indicateurs et des tableaux de bord, documentation des sources et des formules, tests sur données réelles.
- 4 · Transfert
- Formation des équipes à la production du reporting, mode opératoire écrit, puis période d'accompagnement convenue dans la proposition.
Livrables types
Des documents datés, sourcés et prêts à l'usage : pour la direction, le conseil ou l'auditeur.
Tableau de bord de direction
Un état mensuel ou trimestriel, avec définitions écrites de chaque indicateur et commentaires d'analyse.
Dossier de définition des indicateurs
Source, formule, responsable et fréquence de chaque indicateur : le reporting survit aux départs et aux absences.
Procédure de production du reporting
Le mode opératoire pas à pas, du déversement des données au commentaire de gestion.
Note de suivi budgétaire
Écarts réalisé/budget expliqués, avec alertes documentées à destination de la gouvernance.
Chaque mission est cadrée par une lettre de mission et un accord de confidentialité. Le périmètre, le calendrier et les livrables sont fixés avant le démarrage ; la durée dépend du périmètre retenu et figure dans la proposition d'intervention. Ces travaux relèvent du conseil en organisation et en contrôle interne ; ils n'incluent ni révision, ni certification des comptes, ni commissariat aux comptes.
Un premier échange, sans engagement.
En français ou en anglais. Accusé de réception sous 24 heures ouvrées.